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¿Que son los Diarios Contables?

Diarios vs Asientos

Distintos programas usan distinta terminología, en Odoo los "Asientos" son las transacciones contables que tienen un debe, un haber, y una descripción. Los diarios en cambio son una especie de "carpetas" que agrupan dichos "Asientos".

Para organizar los cientos o miles de asientos contables de su sistema, los vamos a categorizar en "Diarios". Así como la música la guarda en la carpeta de música, y las fotos las guarda en la carpeta de imágenes, los asientos de ventas serán realizados con el "Diario de Ventas", las depreciaciones con el "Diario de Activos Fijos", los roles de pago con el "Diario de Sueldos", etc.

Los diarios además permiten predeterminar ciertos comportamientos del sistema.

No se preocupe, solo debe agregar los diarios bancarios, el resto viene preconfigurado de fábrica en su sistema.

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Agregar los diarios bancarios

Cada cuenta bancaria debe tener una cuenta única en el plan de cuentas y un "Diario" único.

Supongamos que su empresa es dueña de la cuenta corriente #102030 del BANCO DEL PACIFICO, deberá seguir los siguientes pasos:

  • Crear una cuenta contable de activo bajo el nombre "BANCO DEL PACIFICO CTA CTE #102030" conforme se explica aquí.

  • Ir al menú Coontabilidad / Configuración / Contabilidad / Diarios

  • Dar clic en Crear, y especificar:

    • Nombre del banco, donde se sugiere mantener el mismo nombre que la cuenta contable.

    • Tipo, seleccionar "Banco" (los distintos tipos se explican más abajo)

    • Código Corto, este es el campo más importante, en base a este campo el sistema creará una secuencia para los asientos contables, no podrá cambiarlo en el futuro.

    • Cuenta Deudora y Cuenta Acreedora, en ambas seleccione la cuenta contable que creó para el banco.

    • De contar con una chequera, en la pestaña "Configuración Avanzada" marque la opción "Cheque" y seleccione el formato de cheque preimpreso (cada banco tiene un formato prefabricado)

    • En la pestaña "Cuenta Bancaria" indique el número de cuenta (En el ejemplo 102030) y seleccione el banco asociado.

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Agregar Otros Diarios

Similar a la creación de los diarios bancarios, debe crear un diario para cada cuenta de liquidez, por ejemplo para cada tarjeta de crédito corporativa o para cada caja chica o caja general.

Puede agregar diarios específicos para asientos manuales por distintos conceptos, por ejemplo puede crear diarios para agrupar los siguientes asientos:

  • Diario de Liquidación de Empleados

  • Diario de Liquidación de IESS

  • Diario de Provisiones para Cierre de Año

  • Etc